Balancen
§ 19.11.07. Universitets- og Bygningsstyrelsen | |||||
AKTIVER | Regnskabsåret 2006 | ||||
Note | DKK 1.000 | ||||
ANLÆGSAKTIVER | |||||
I. Immaterielle anlægsaktiver | |||||
1 | Færdiggjorte udviklingsprojekter | 3.823 | |||
Uudnyttede byggeret | 0 | ||||
3 | Udviklingsprojekter under udførelse | 1.353 | |||
Immaterielle anlægsaktiver i alt | 5.176 | ||||
II. Materielle anlægsaktiver | |||||
Grunde og arealer | 0 | ||||
Bygninger | 0 | ||||
Grunde, arealer og bygninger i alt | 0 | ||||
2 | Inventar og IT udstyr | 1.091 | |||
Materielle anlægsaktiver i alt | 1.091 | ||||
A. Anlægsaktiver i alt (I - II) | 6.267 | ||||
III. Driftsaktiver | |||||
Igangværende arbejder for egen regning | 0 | ||||
Driftsaktiver i alt | 0 | ||||
A. Anlægs-og driftsaktiver i alt (I - III) | 6.267 | ||||
OMSÆTNINGSAKTIVER | |||||
I.Beholdninger | |||||
Likvide beholdninger | -2.296 | ||||
Beholdninger i alt | -2.296 | ||||
II. Tilgodehavender | |||||
Tilgodehavender/ forudbetalinger | 10.657 | ||||
Igangværende arbejder for fremmed regning | 0 | ||||
Tilgodehavender i alt | 10.657 | ||||
B. Omsætningsaktiver i alt (I - II) | 8.361 | ||||
Aktiver i alt (A + B) | 14.628 | ||||
PASSIVER Regnskabsåret 2006 | |||||
EGENKAPITAL | |||||
Egenkapitalkonti | -1.019 | ||||
Reguleret egenkapital | 0 | ||||
Årets resultat | 0 | ||||
I. Egenkapital i alt | -1.019 | ||||
II. Hensatte forpligtelser | -781 | ||||
4 | Fratrædelsesgodtgørelse i forbindelse med åremål | ||||
Hensatte forpligtelser i alt | -781 | ||||
III. Langfristede gældsforpligtelser | |||||
Statsgæld | 0 | ||||
Prioritetsgæld | 0 | ||||
Anden langfristet gæld | |||||
Langfristede gældsforpligtelser i alt | 0 | ||||
Donationer i alt | 0 | ||||
IV. Kortfristede gældsforpligtelser | |||||
Øvrig kortfristet gæld i alt | 2.676 | ||||
Skyldige feriepenge | -7.715 | ||||
Leverandører af vare og tjenesteydelser | -7.789 | ||||
Kortfristede gældsforpligtelser i alt | -12.828 | ||||
Gældsforpligtelser i alt (III - IV) | -12.828 | ||||
FORPLIGTELSER I ALT (III - IV) | -12.828 | ||||
Passiver i alt (I - IV + Donationer) | -14.628 |
I balancen er der foretaget følgende korrektioner vedrørende feriepengeforpligtigelse, immaterielle aktiver og hensættelser:
Feriepengeforpligtelse
I forbindelse med organisationsændringen den 1. maj blev der overført personale fra § 19.11.01. Departementet og fra § 19.11.05. Ejendomsvirksomhed til § 19.11.07. Universitets- og Bygningsstyrelsen. I forbindelse hermed blev skyldige feriepenge overført fra § 19.11.01. og § 19.11.05. til § 19.11.07.
Der var ikke foretaget nedskrivning af tilgodehavende ferie i forbindelse med afholdelse af ferie som er opgjort til 5.542 t. kr., de skyldige feriepenge og egenkapital er derfor nedskrevet med beløbet.
Korrektionen vil blive bogført i regnskabet 2007 og beløbet vil bortfalde på bevillingsafregningen for 2007, fordi korrektionen vil medføre en indtægt, som ikke tilkommer Universitets- og Bygningsstyrelsen.
Immaterielle aktiver
I forbindelse med afskrivninger af anlægsaktiver er anvendt saldometoden i stedet for lineær afskrivning hvilket bevirker, at der fra 2001 til 2006 er afskrevet 928. t. kr. for lidt i regnskabet.
Der er foretaget en nedskrivning af posterne ”Færdiggjorte udviklingsprojekter” og egenkapital” med 928 t. kr.
Beløbet bliver korrigeret i regnskabet for 2007 som en primopostering.
Hensatte forpligtelser
Fratrædelsesgodtgørelse på 781 t. kr. vedrører åremålsansatte, der i forbindelse med organisationsændringen er overført fra departementet. Beløbet blev på foranledning af Rigsrevisionen posteret som langfristet gæld, men er i balancen placeret under hensættelser. Der er i 2006 og tidligere år ikke blevet hensat til fratrædelsesgodtgørelse for to personer på i alt ca. 308 t. kr. - dette vil blive korrigeret i 2007 regnskabet .
Omregningstabel | |
§ 19.11.07. Universitets- og Bygningsstyrelsen | |
Årets resultat efter omkostningsprincip | 28.765,9 |
- afskrivninger | -557,9 |
- nedskrivninger | -403,7 |
- hensættelser | |
- anskaffelser | 2.538,5 |
- udviklingsprojekter under opførelse | 319,4 |
Årets resultat | -28,7 |
§ 19.11.05. Ejendomsadministration | ||||
DKK 1.000 | DKK 1.000 | |||
AKTIVER | Åbningsbalance pr. 1.1.2007 | Åbningsbalance pr. 1.1.2006 | ||
Note | ANLÆGSAKTIVER | |||
I. Immaterielle anlægsaktiver | ||||
Færdiggjorte udviklingsprojekter | 0 | 3.301 | ||
Uudnyttede byggeret. | 434.754 | 521.600 | ||
Udviklingsprojekter under udførelse | 0 | 0 | ||
1 | Immaterielle anlægsaktiver i alt | 434.754 | 524.901 | |
II. Materielle anlægsaktiver | ||||
Grunde og arealer | 17.618.598 | 2.626.934 | ||
Bygninger | 0 | 15.152.506 | ||
Grunde, arealer og bygninger i alt | 17.618.598 | 17.779.440 | ||
Inventar og IT udstyr | 0 | 927 | ||
2 | Materielle anlægsaktiver i alt | 17.618.598 | 17.780.367 | |
A. Anlægsaktiver i alt (I - II) | 18.053.352 | 18.305.268 | ||
III. Driftsaktiver | ||||
Igangværende arbejder for egen regning | 1.129.995 | 669.053 | ||
Driftsaktiver i alt | 1.129.995 | 669.053 | ||
A. Anlægs-og driftsaktiver i alt (I - III) | 19.183.347 | 18.974.321 | ||
OMSÆTNINGSAKTIVER | ||||
I.Beholdninger | ||||
Likvide beholdninger | -594.845 | -410.193 | ||
Beholdninger i alt | -594.845 | -410.193 | ||
II. Tilgodehavender | ||||
Tilgodehavender/ forudbetalinger | 872.832 | 671.474 | ||
Igangværende arbejder for fremmed regning | 0 | 44.379 | ||
Tilgodehavender i alt | 872.832 | 715.853 | ||
B. Omsætningsaktiver i alt (I - II) | 277.987 | 305.660 | ||
Aktiver i alt (A + B) | 19.461.334 | 19.279.981 | ||
PASSIVER | Åbningsbalance pr. 1.1.2007 | Åbningsbalance pr. 1.1.2006 | ||
Egenkapital | ||||
Egenkapitalkonti | 1.400.615 | 1.400.615 | ||
Reguleret egenkapital | 1.121.631 | 1.567.014 | ||
Årets resultat | 491.021 | 470.176 | ||
I. Egenkapital i alt | 3.013.267 | 3.437.805 | ||
II. Hensatte forpligtelser | ||||
Vedligehold | 175.246 | 119.399 | ||
Husleje | 0 | 453 | ||
KVL | 18.000 | 18.000 | ||
Indfrielse af statslån, HHÅ | 138.414 | 0 | ||
3 | Hensatte forpligtelser i alt | 331.660 | 137.852 | |
III. Langfristede gældsforpligtelser | ||||
Statsgæld | 0 | 0 | ||
Prioritetsgæld | 0 | 81 | ||
Anden langfristet gæld | 15.450.003 | 15.037.354 | ||
Langfristede gældsforpligtelser i alt | 15.450.003 | 15.037.435 | ||
Donationer i alt | 76.985 | 63.080 | ||
IV. Kortfristede gældsforpligtelser | ||||
Øvrig kortfristet gæld i alt | 589.419 | 596.758 | ||
Skyldige feriepenge og skyldigt overarbejde | 0 | 7.051 | ||
Kortfristede gældsforpligtelser i alt | 589.419 | 603.809 | ||
Gældsforpligtelser i alt (III - IV) | 16.039.422 | 15.641.244 | ||
FORPLIGTELSER I ALT (III - IV) | 16.039.422 | 15.641.244 | ||
Passiver i alt (I - IV + Donationer) | 19.461.334 | 19.279.981 |
Statsvirksomheden er ikke omfattet af omkostningsreformen, hvilket bl.a. betyder, at der ikke foretages afskrivninger på jord og bygninger. Der er derfor ikke opstillet en omregningstabel for § 19.11.05. Ejendomsadministration.