Regnskab

Årsrapport 2004

Driftsregnskab for § 19.11.05. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger

Mio. kr.	2003	2004	2004	2004	2005
Statsvirksomhed	Regnskab	Regnskab	Budget	Budget - Regnskab	Budget
Indtægter	1.384,8	1.563,1	1.469,1	-94,0	1.398,7
Nettotal (tilskud)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Huslejeindtægter	1.333,0	1.394,4			1.398,7
Driftsindtægter	0,6	19,8
Renter	8,2	6,0
Interne statslige overførsler	43,0	4,1
Afhændelse af anlæg m.v.	0,0	97,8	55,1
Forøgelse af fin. Gæld		41,0
Udgifter	1.382,3	1.563,1	1.469,1	-94,0	1.398,7
Renter	712,1	755,3	764,8	9,5	773,3
Nedbringelse af fin. Gæld	363,6	446,4	482,7	36,3	402,8
=- heraf ekstraordinært	71,1			0,0
Vedligeholdelse	177,8	292,4	173,4	-119,0	174,1
Løn	21,5	21,3	21,7	0,4	22,3
Forsikring	14,4	16,8	14,0	-2,8
Øvrige driftsudgifter Interne statslige overførsler	49,9 43,0	26,2 4,7	8,9 3,6	-17,3 -1,1	22,5 3,7
Resultat	2,5	0,0	0,0	0,0	0,0

S-FoU havde i 2004 et underskud på 41 mio. kr. Underskuddet skyldes primært, at S-FoU i 2004 har anvendt 119,0 mio. kr. mere på vedligeholdelse. Merforbruget skyldes, at vedligeholdelsesarbejder fra tidligere års udmeldinger er færdiggjort i 2004. Når underskuddet ikke er større skyldes det primært, at S-FoU afdrag og renteudgifterne har været mindre end forudsat og at der er solgt ejendomme for ca. 60 mio. kr. mere end forudsat.

S-FoU har i 2004 haft en stigning i huslejeindtægterne på 48,4 mio. kr. som følge af ibrugtagning af nybyggerier. SFoU har solgt ejendomme for i alt 97,8 mio. kr. herunder Toldboden i Århus og Howitzvej 11-13 på Frederiksberg. Herudover er Langagervej 4 og 6 indskudt i ejendomsselskabet Freja A/S til en foreløbig værdi af 20,0 mio. kr.

Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for § 19.11.05. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (statsvirksomhed)

	Afvigelse	Primo 2004	Korrektion ved	Ny ultimo
mio. kr.	tabel 10095 (="åretsoverskud")	saldo (Bevil.afr. pkt. 13)	bevillings afregningen	2004-saldo
10. Alm. Virksomhed	-87,5	2,5	87,5	2,5
40. Finansiering	-32,4		32,4	0,0
70. Resultat	119,8		-119,8	0,0
I alt nettoudgift	0,0	2,5	0,0	2,5

ad. 10. Alm. virksomhed
Afvigelsen på -87,4 mio. kr. skyldes dels et merforbrug på vedligeholdelse på 119 mio. kr. og afhændelse af anlæg for 62 mio. kr. mere end forudsat. Derudover er der anvendt 17,3 mio. kr. mere til øvrige driftsudgifter, hvilket primært skyldes udgifter til projektering som efterfølgende forventes indregnet i huslejen, såfremt byggeriet gennemføres.

ad. 40. Finansiering
Afvigelsen på -32,4 mio. kr. skyldes at SFoU som følge af afhændelse af anlæg har nedbragt den finansielle gæld med
42,5 mio. kr. mere end forudsat og at de

afholdte renteudgifter er 10 mio. kr. mindre end forudsat som følge af tidligere års ekstraordinære afdrag, og ibrugtagning af nybyggerier, hvor grunden var erhvervet før SEA-ordningens start, og dermed ikke har belastet byggerierne økonomisk.

ad. 70. Resultat
Overskuddet på 119,8 mio. kr. skyldes, at S-FoUs udgifter ved ledige lejemål i alt ca. 80 mio. kr. ikke er anvendt til at finansiere underskuddet på underkonto
10. Alm. virksomhed. Derudover har SFoU haft en indtægt ved, at den finansielle gæld er forøget med 41 mio. kr. til inddækning af årets negative driftsresultat.

Driftsregnskab for § 19.11.07. Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.)

Mio. kr.	2003	2004	2004	2004	2005
Driftsbevilling	Regnskab	Regnskab	Budget	Budget - Regnskab	Budget
Indtægter	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Driftsindtægter
Udgifter	5,0	4,9	4,9	0,0	4,9
Lønninger	4,0	4,0	4,0	0,0	4,0
Øvrige driftsudgifter	1,0	0,9	0,9	0,0	0,9
Resultat	5,0	4,9	4,9	0,0	4,9

Bevillingsafregning for § 19.11.07. Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.)

Hovedkonto 19.11.07, Myndigheds- og forvaltningsopgaver
Mio. kr.	Lønsum	Øvrig drift	I alt
Resultatopgørelse - indeværende år
Bevilling (B+TB)	4,0	0,9	4,9
Regnskab	4,0	0,9	4,9
Afvigelse mellem bevilling og regnskab	0,0	0,0	0,0
Bevillingstekniske omflytninger	0,0	0,0	0,0
Årets overskud	0,0	0,0	0,0
Opgørelse af akkumuleret resultat
Korrektion i forbindelse med kontoændringer			0,0
Akkumuleret overskud ultimo forrige år	0,2		0,2
Årets overskud	0,0	0,0	0,0
Akkumuleret overskud ultimo 2004	0,2		0,2
Disponeringsmæssige omflytninger Disposition, overskud som bortfalder			0,0 0,0
Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år	0,2	0,0	0,2

Regnskabsmæssige forklaringer for § 19.11.07. Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.)

	Afvigelse	Primo 2004	Korrektion ved	RF-Korrektion	Ny ultimo
mio. kr.	tabel 10095 (="åretsoverskud")	saldo (Bevil.afr. pkt. 13)	bevillings afregningen		2004-saldo
30. Myndigheds- og Forvaltningsopgaver	0,0	0,2	0,0		0,2
I alt udgift	0,0	0,2	0,0	0,0	0,2

Personale

Årsværksforbrug for Statens Forsknings og Uddannelsesbygninger
	2001	2002	2003	2004	2005
Statsvirksomheden	51,3	51,0	49,7	51,2	51,0
Myndighedsenheden		9,0	8,5	8,6	9,0
I alt	51,3	60,0	58,2	59,8	60,0

Tilgang og afgang samt det samlede antal medarbejdere
	Tilgang	Afgang	Netto	Ultimo
2000	9	6	3	55
2001	14	8	6	61
2002	5	4	1	62
2003	6	7	-1	61
2004	2	3	-1	60

Anlæg

Bevillingsafregning for § 19.11.06. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (anlægsbev.)

Hovedkonto 19.11.06. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (Anlægsbevilling)
Mio. kr.	Udgifter	Indtægter
Resultatopgørelse - indeværende år
Bevilling (B+TB)	759,2	759,2
Regnskab	1.191,8	1.188,3
Afvigelse mellem bevilling og regnskab	-432,6	-429,1
Bevillingstekniske omflytninger	429,1	-429,1
Årets overskud	-3,5	0,0
Opgørelse af akkumuleret resultat
Korrektion i forbindelse med kontoændringer	0,0	0,0
Akkumuleret overskud primo 2003	3,5	0,0
Årets overskud	-3,5	0,0
Akkumuleret overskud ultimo 2003	0,0	0,0
Disponeringsmæssige omflytninger
Disposition, overskud som bortfalder	0,0	0,0
Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år	0,0	0,0

Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for § 19.11.06. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (anlægsbev.)

mio. kr.	Afvigelse tabel 10095 (="åretsoverskud")	Primo 2004 saldo (Bevil.afr. pkt. 13	Korrektion ved bevillings afregningen	Ny ultimo2004 saldo
20. Investeringer udgift	-432,2	0,0	432,2	0,0
20. Investeringer indtægt	0,0			0,0
30. Låntagning udgift	0,0
30. Låntagning indtægt	432,2		-432,2	0,0
40. Medfinansiering fra institutioner	-3,5	3,5	0,0	3,5
I alt udgift	-435,7	3,5	432,2	3,5
I alt indtægt	432,2	0,0	-432,2	0,0

ad. 20. Investeringer
Afvigelsen vedr. udgifterne på -433,3 mio. kr. er sammensat af afvigelser på:
> 74,6 mio. kr. der vedrører mindreforbrug som følge af forskel mellem den forudsatte gennemførelsestakt på budgetteringstidspunktet og den konstaterede,
> -67,4 mio. kr. som følge af køb af areal til AUC på 41,0 mio. kr. og til RUC på 0,5 mio. kr., køb af ejendomme Sdr. Boulevard til SDU til 25,0 mio. kr. samt en forsinket betaling for grunderhvervelse vedr. RUC 3. og 4. etape jf. Akt 282 3/9 2001 der ikke var forudsat på budgetteringstidspunktet.
> -440,5 mio. kr. som skyldes at flere byggesager end forudsat på budgetteringstidspunktet først overgik til hovedlånet i 2004.

Afvigelsen vedr. indtægter på 1,1 mio.
kr. skyldes en refusion der ikke var forudsat på budgetteringstidspunktet af afholdte udgifter i forbindelse med nedrivningen af en tom VTU-bygning på Tagensvej som VTU har udbudt til oprettelse af en forskerpark i København.

ad. 30. Låntagning
Låntagning, indtægter er modkonto til
20. Investeringer, udgifter

ad. 40. Medfinansiering for institutioner
Afvigelserne skyldes at gennemførelsestakten på flere projekter har været anderledes end forudsat på budgetteringstidspunktet. Årets nettoafvigelse på –3,5 mio. kr. udligner det akkumulerede overskud primo året.

Bevillingsafregning for § 19.110.8. Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.)

Hovedkonto 19.11.08. Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.)	Udgifter	Nettoudgifter
Mio. kr.	Øvrig drift	I alt
Resultatopgørelse - indeværende år
Bevilling (B+TB)	7,4	7,4
Regnskab	6,4	6,4
Afvigelse mellem bevilling og regnskab	1,0	1,0
Korrektioner for ikke-fradragsberettiget købsmoms
Bevillingstekniske omflytninger	0,0	0,0
Årets overskud	1,0	1,0
Opgørelse af akkumuleret resultat
Korrektioner til akkumuleret overskud	0,0	0,0
Akkumuleret overskud primo 2004	12,3	12,3
Årets overskud	1,0	1,0
Akkumuleret overskud ultimo 2004
Omflytninger mellem underkonti	0,0	0,0
Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo 2004	13,3	13,3

Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for § 19.11.08. Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.)

mio. kr.	Afvigelse tabel 10095 (="åretsoverskud")	Primo 2004 saldo (Bevil.afr. pkt. 13	RF-Korrektion	Ny ultimo 2004 saldo
13. Kunstnerisk udsmykning	-0,8	12,3		11,5
15. Udvikling- og forsøgsbyggeri	1,8	0,0		1,8
16. Regensen	0,0			0,0
I alt udgift	1,0	12,3	0,0	13,3

ad. 13. Kunstnerisk udsmykning
Afvigelsen på –0,8 mio. kr. skyldes et merforbrug på kunstnerisk udsmykning som følge af et lidt hurtigere afløb på de igangsatte arbejder end forventet.

ad. 15. Udvikling og forsøgsbyggeri
Afvigelsen på 1,8 mio. kr. skyldes et lille merforbrug på 0,1 mio. kr. samt tilbageførsel på 1,9 mio. kr. fra
§ 19.11.05.16. Leje, vedligeholdelse og skatter som resultat af evaluering af Forsøgs- og udviklingsprojekt vedr. ventilation ved Syddansk Universitet.