Resumé
I årsrapport 2005 for det tidligere Statens Uddannelses- og Forskningsbygninger beskriver og vurderer man den faglige opgaveløsning i relation til primært eksternt fastsatte mål, ligesom der redegøres for de regnskabsmæssige resultater.
#Kolofon
Hele publikationen som PDF [200 kB]
Universitets- og Bygningsstyrelsen
Bredgade 43
1260 København K
Tlf: 3395 1200
Fax: 3395 1300
ubst@ubst.dk
http://www.ubst.dk
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (S-FoU) er en statsvirksomhed under Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling, hvis opgave er at sikre optimale fysiske rammer for dansk videnskab i løbende dialog med institutionerne.
S-FoUs overordnede mål er at være en foretrukken leverandør til de videregående uddannelses- og forskningsinstitutioner samtidig med, at vi bidrager til udvikling af dansk byggeri og ejendomsforvaltning. Målet opnås ved systematisk vedligeholdelse af bygningerne, ved forsøg med nye samarbejdsformer med leverandørerne i en række byggerier og ved konstant at forbedre institutionernes mulighed for smidig tilpasning af de fysiske rammer til de skiftende behov.
Hovedopgaverne består i:
> nybyggeri
> ejendomsadministration
> vedligeholdelse samt
> forsøgs- og udviklingsbyggeri
Opgaverne varetages inden for rammerne af den statslige huslejeordning, der er lavet for at give institutionerne et økonomisk incitament til at prioritere deres lokaleforbrug. Institutionerne har frit leverandørvalg, og kan normalt opsige deres lejemål med et halvt års varsel.
For yderligere information om S-FoU kan der henvises til www.s-fou.dk
Årets finansielle resultat
Årets omsætning inkl. byggeri udgjorde 2,1 mia. kr. Omsætningsstigningen i for-hold til 2004 på 244 mio. kr. kan for hovedparten henføres til nybyggeri.
I 2005 er der efter ejendomsmæglervurdering af udvalgte bygninger foretaget nedskrivning af udvalgte ejendomme i åbningsbalancen primo 2005. Der er samtidig foretaget nedskrivning af hovedlånet.
I forbindelse med moderniseringer er der sket tilsvarende nedskrivninger af værdier og lån på grund af funktionel forældelse. De samlede nedskrivninger andrager 91,8 mio. kr. Derudover er grundværdierne opskrevet med ml. 5-30 % afhængig af beliggenhed; i alt ca. 400 mio. kr.
S-FoU havde i 2005 et overskud på 129,5 mio. kr. Overskuddet skyldes bl.a. S-FoU havde budgetteret med en nedskrivning af huslejerne som følge af revurderingen af bygninger. Til gengæld valgte S-FoU at fastholde huslejerne på grund af de fore-liggende vurderinger. Derudover har der været indtægter i form af refusion af udlæg til projekteringsudgifter til sager som efterfølgende er igangsat samt færre udgifter til renter og afdrag som følge af nedskrivninger og dermed nedbringelse af gæld. Overskuddet vil blive anvendt til konso-lidering samt hensættelse til udskudte vedligeholds- og genopretningsarbejder.
S-FoU anser årets resultatet for værende tilfredsstillende.
S-FoUs opgaver varetages inden for rammerne af den statslige huslejeordning. Finansministeriet har iværksat en budget-analyse af ordningen, som forventes afsluttet i 2006.
Huslejeordningen giver institutionerne et økonomisk incitament til at prioritere deres lokaleforbrug i forhold til andre ressourcer, ligesom det giver mulighed for en løbende modernisering af lokalemassen. Universiteterne har i 2005 opsagt ca. 26.500 m2 og ibrugtaget ca.
20.500 m2 nybyggede lokaler. Et enkelt universitet arbejder med omfattende moderniseringsplaner.
Hovedopgaverne for S-FoU består i:
1. Nybyggeri
S-FoU har i 2005 bygget for i alt 642,1 mio. kr., hvilket er 158 mio. kr. mere end i 2004.
2. Ejendomsadministration
S-FoUs lejeindtægter er steget med 24 mio. kr. i forhold til 2004, hvilket primært skyldes ibrugtagning af nybyggerier, herunder hovedsageligt helårseffekten af IT-Universitetet i Ørestaden.
3. Vedligeholdelse
Der blev i begyndelsen af 2005 udmeldt vedligeholdelsesarbejder for 168 mio. kr., hvoraf 106,7 mio. kr. er anvendt. Hertil kommer det, som institutionerne selv har anvendt til den indvendige vedligeholdelse. Dette er et fald på 81,8 mio. kr. i forhold til 2004, hvor udgifterne til vedligeholdelse imidlertid var påvirket af, at tidligere års vedligeholdelsesarbejder blev færdiggjort, og man har dermed indhentet den vedligeholdelses-indsats, der var forudsat ved SEA-ordningens start.
4. Forsøgs- og udviklingsbyggeri mv. Forsøgsbyggeriet omfatter 0,4 mio. kr. Der er i 2005 anskaffet kunst for i alt 5,3 mio. kr.
Økonomiske hovedtal
| Mio. kr. | Regnskab 2005 | ||
|---|---|---|---|
| Ordinære driftsindtægter | 1.452,2 | ||
| Ordinære driftsomkostninger | 700,0 | ||
| heraf personaleomkostninger | 25,0 | ||
| Andre driftsposter, netto | |||
| Finansielle poster, netto | 757,2 | ||
| Ekstraordinære poster, netto | |||
| Årets resultat | -5,0 | ||
| 19.11.05, 19.11.07 | 19.11.06, 19.11.08 | ||
| Indtægter | 1.508,4 | Indtægter |
1.216,7 |
| Udgifter | 1.513,4 | Udgifter |
1.200,7 |
| Årets nettoudgifter (ekskl. bevillinger) | 5,0 | ||
| Bevilling (nettotal) inkl. TB | 4,9 | Bevilling, indtægter inkl. TB |
970,2 |
| Bevilling, udgifter inkl. TB |
975,1 | ||
| Årets overskud | -0,1 |
20,9 | |
| Til videreførelse | 2,6 |
18,8 | |
| Mio. kr. |
Status pr. 31.12.2005 | ||
| Anlægsaktiver i alt | 18.305,3 | ||
| heraf immaterielle anlægsaktiver | 524,9 | ||
| heraf materielle anlægsaktiver | 17.780,4 | ||
| Driftsaktiver | 669,0 | ||
| Omsætningsaktiver i alt | 305,7 | ||
| Aktiver i alt | 19.280,0 | ||
| Egenkapital | 3.575,7 | ||
| Hensatte forpligtelser | 61,8 | ||
| Øvrige forpligtelser | 15.642,5 | ||
| Passiver i alt | 19.280,0 |
Årets faglige resultater
I 2005 iværksatte S-FoU forsøg med nye udbuds- og samarbejdsformer. Der blev igangsat to projekter med tidligt udbud og nye samarbejdsformer (SDU-byggeri i Sønderborg og DPU-byggeri i København). Der blev ligeledes planlagt et byggeri på Aalborg Universitet i Offentligt-Privat-Partnerskab. Byggeriet er imidlertid udsat af universitetet af finansielle årsager.
S-FoU har i tilknytning til det digitale byggeri gennemført to visualiseringer og medvirket ved opstilling af bygherrekrav vedrørende 3D-visualiseringer.
Arbejdet med kundetilfredshedsundersøgelser fortsatte i 2005, og der er nu skabt grundlag for en vurdering af, om S-FoUs indsats i 2004 og 2005 resulterer i et højere tilfredshedsniveau.
Med E-Dag 2 blev det i 2005 muligt at kommunikere sikkert med S-FoU via kryptering og digital signatur. S-FoU har hele 2005 kunnet modtage e-fakturaer og har siden 3. kvartal 2005 kunnet afsende elektroniske udgående fakturaer i form af huslejeopkrævninger.
I forlængelse heraf er der blevet arbejdet på at etablere en mulighed for at hele sagsgangen og indlæsningen i Navision kan ske automatisk, således at de daglige arbejdsgange kan rationaliseres.
Endnu en gang er IT-Universitetet blevet præmieret. I 2004 blev Henning Larsens Tegnestue præmieret for et smukt, gennemført byggeri, og i 2005 er ITU-bygningen af Leading European Architects Forum (LeAF) blevet kåret som bedste projekt i kategorien ”overall winner” samt i kategorien ”bedste nybyggeri”.
Syddansk Universitet er ligeledes blevet præmieret i 2005. S-FoU og Cubo Arkitekter A/S har modtaget en prisbelønning af Odense Kommune for godt og smukt nybyggeri af en laboratoriebygning til
Institut for Biokemi og Molekylærbiologi.
Som led i en styrket kapitalforvaltning vedr. salg af ejendomme, der ikke har et udviklingspotentiale, har S-FoU gennemført et forsøgsudbud i form af et dynamisk indkøbssystem af mæglerydelsen. Systemet forventes i 2006 at resultere i gode salgsresultater.
I 2005 blev der gennemført en vurdering af den indvendige vedligeholdelsesstand af S-FoU’s ejendomsportefølje. I henhold til arbejdsdelingen med universiteterne varetager universiteterne denne indvendige vedligehold, men det er fastlagt, at der hvert 5. år, skal ske en overordnet vurde-ring heraf. Vurderingen foretages af et rådgiverkonsortie som en udvidelse af det årlige udvendige eftersyn.
Forventninger til det kommende år
Omsætningen forventes at falde på grund af færre byggesager.
Afhændelse af ledige ejendomme forventes at stige og vil finde sted i takt med implementeringen af ovenfor nævnte dynamiske indkøbssystem. Samtidig er det salgsforberedende arbejde for flere af vores ejendomme færdiggjort eller ved at blive færdiggjort.
Endvidere vil vi forstærke indsatsen omkring håndtering af opsagte lejemål, idet omfanget af opsigelser, især i København, forventes at stige mærkbart i det kommende år.
Med afsæt i en tværgående laboratorieanalyse for VTU vil S-FoU tage initiativ til en viderebearbejdning af publikationen ”Fremtidens Universitet”. Målet er at kunne identificere de bedste rammer for en tidssvarende laboratoriefunktion og –indretning til gavn for hele forskningssektoren i Danmark.
Der er i forbindelse med gennemførelse af ud- og indvendigt bygningssyn skabt grundlag for hhv. en vurdering af udviklingen i vedligeholdelsesniveau og en opsamling af nøgletal til sammenlignende undersøgelser og forbedret kravstillelse.
Herudover anvendes det udvendige syn som hidtil til vurdering af vedligeholdelsesstand og udmelding af konkrete vedligeholdsarbejder.
Der forventes, at S-FoU får udarbejdet nye redskaber og gennemført en øget indsats på tilgængelighedsområdet, udover at aktiviteterne vedr. det digitale byggeri fortsættes.
Endelig har S-FoU indgået en aftale med Undervisningsministeriet om bistand til opgaven med at overføre de hidtidige amtskommunale uddannelsesinstitutioners ejendomme til staten i forbindelse med kommunalreformen. S-FoU vil således pr. 1. januar 2007 overtage den egentlige ejendomsadministration.
Oversigt over hovedkonti
Årsrapporten omfatter § 19.11.05-19.11.08. S-FoU er for så vidt angår anlægsaktiver i huslejeordningen undtaget for omkostningsreformen, idet der ikke foretages årlige afskrivninger af bygninger, men i stedet foretages en ejendomsmæglergennemgang af porteføljens værdi hvert fjerde år.
Nedenstående tabel sammenfatter S-FoUs resultatkrav for 2005. For nærmere uddybning af disse henvises til Resultatkontrakten 2005, der kan ses på www.s-fou.dk.
| Prioritering |
Formål | Målopfyldelse | Forventet afslutning | Resultatkrav nr. |
|---|---|---|---|---|
| 1. Økonomistyring ibyggesager | Mindst 90% af de afleve-rede byggerier i en 4-årig periode kræverikke underretning afbevillingsmyndighederne. | 100 % opfyldt – I perioden 2002-05 har S-FoU afleveret 20 ud af22 byggeprojekter, uden at dethar krævet underretning. | 2a | |
| 2. Dynamisk porteføljepleje |
Tomgangsareal mindre end 3% samt mål for provenu opnået ved salg af grunde og ejendomme | Delmål 1: 100% opfyldt Delmål 2: 5% opfyldt |
Fortsætter i 2006 | 1b |
| 3. Kundetilfredshed | Målsætning for denanden kundetilfredshedsundersøgelse (forhøjelse af tilfredshedsniveau, forbedringpå udvalgte indsatsområder o. lign.) | 100 % opfyldt. | 1a | |
| 4. Bevillingslove og aktstykker |
Rettidig aflevering af bidrag til bevillingslove | 100 % opfyldt – De respektive bidrag til bevillingslove og aktstykker blev afleveret rettidigt og med et højt kvalitetsniveau. | 4a | |
| 5. Navision Stat | Indførelse af elektroniske fakturaer. | 40 % opfyldt – opfyldelsen af desidste 60 % afhænger af denelektroniske løsning til at sikreet velfungerende flow mellemsystemerne. | 01.07.2006 | 3a |
| 6. Vedligeholdelse | Udarbejdelse af årligberetning for prioriteringog gennemførelse afvedligehold. Herundererfaringsopsamling(nøgletal) og udvikling igenerelt vedligeholdelsesniveau. | 15 % opfyldt – Arbejdet er igang-sat, men har vist sig mere tids-krævende end forventet og planlagt. Et første udkast til rapporten forventes at kunne foreliggemedio maj 2006. | Fortsætter i 2006 | 1c |
| 7. Aflevering / overtagelse | Procedure for aflevering/overtagelseherunder overgang til idriftsættelse afnybyggeri (inddragelseaf vedligeholdelse i projektering) | 100 % opfyldt. | 2c | |
| 8. Tilgængelighed | Langsom forbedring af tilgængeligheden for S-FoUs ejendomsportefølje. | 50 % opfyldt – Handlingsplan erudarbejdet, men opstilling afkrav til tilgængelighed er midlertidigt stillet i bero, idet konsulenten, Dansk Center for Tilgængelighed, ikke kunne opfylde tidsplanen. Arbejdet forventes genoptaget primo 2006. | Fortsætter i 2006 | 4b |
| 9. Ny udbudsog samarbejds-former | To projekter med tidligtudbud og nye samar-bejdsformer, herunderudarbejdelse af konceptfor udbud af minimumet nybyggeri i Offentligt-PrivatePartnerskab(OPP) | 66 % opfyldt – To projekter medtidligt udbud og nye samarbejds-former blev igangsat, mensOPP-sagen på Aalborg Universi-tet af andre årsager blev stand-set af universitetet i november2005. | 2b | |
| 10. Ekstranet | Etablering af brugerrettet ekstranet | 25 % opfyldt – Arbejdet er igang-sat og den overordnede plan forprojektets gennemførelse erlagt. Projektet er præget af storkompleksitet og afgrænses førsti de fremtidige faser. | Fortsætter 2006 |
3c |
| 11. Digitalsering afbyggeadmini-strationen | Gennemførelse af to visualiseringer samtmedvirken ved opstillingaf bygherrekrav vedrørende 3D-visuali-seringer. |
100 % opfyldt. | 3b |
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger har opfyldt fem ud af elleve resultatkrav 100 %. Af de resterende seks resultatkrav skyldes den manglende opfyldelse af de tre resultatkrav forhold, som S-FoU ikke har haft indflydelse på. Mht. resultatkrav 1b om mål for provenu ved salg har S-FoU i slutningen af 2005 oprettet en salgsenhed, således det bliver muligt at intensivere salgsindsatsen i de kommende år.
Resultatkrav 2:
Dynamisk porteføljepleje
Der stilles krav om en løbende tilpasning af ejendomsporteføljen. Overordnet kan det opdeles i to delmål:
Omfanget af lejemål, der ikke udlejes må højst svare til 3% af den samlede ejendomsportefølje. Der sker i 2005 frasalg af ledige ejendomme til en samlet værdi af minimum 150 mio. kr.
Frasalg af ejendomme er opfyldt ca. 5 %. Grunden til den manglende opfyldelse er dels gennemførelsen af fornødent EU udbud for mæglerindsats, som ikke var indregnet oprindeligt, og dels forsinket fremsættelse af aktstykker vedrørende overførsel af ejendomme til Freja.
Målet betragtes opfyldt med 50%.
Resultatkrav 5: Navision Stat
Resultatkravet er inddelt i tre faser:
S-FoU kan modtage og afsende elektroniske fakturaer inden 1. februar 2005 Den interne sagsbehandling af fakturaer sker elektronisk inden 1. juli 2005 E-fakturaerne integreres med indkøbsmodulet inden udgang af 2005
Siden 3. kvartal 2005 har S-FoU kunnet afsende elektroniske udgående fakturaer i form af huslejeopkrævninger. S-FoU har hele 2005 kunnet modtage e-fakturaer. Det har dog ikke været muligt at finde en løsning, der sikrer et velfungerende flow
mellem VANS-leverandøren, Gatetrade og ASP-Citrixløsningen i Navision således, at der kan ske automatisk indlæsning i Navision. S-FoU har derfor valgt ikke at anvende elektronisk sagsbehandling internt i S-FoU.
Det bemærkes, at dette resultatkrav ikke videreføres til den nye resultatkontrakt, men det forventes, at der er fundet en teknisk løsning på em komplet elektronisk sagsbehandling i Navision inden 1. juli 2007.
Målet betragtes opfyldt med 40 %. Ressourceforbrug: 148 timer
Resultatkrav 6: Vedligeholdelse
I 2005 udarbejdedes den første årlige beretning for prioritering og gennemførelse af vedligehold. Herunder erfaringsopsamling (nøgletal) og beskrivelse af udviklingen i det generelle vedligeholdelsesniveau.
Data til beskrivelse af bygningernes vedligeholdsmæssige tilstand er registreret ved bygningseftersyn sommer 2005 og indberettet til S-FoU i løbet af efteråret. "Nøgletalsgenerator" til produktion af nøgletal dels til brug for indberetning til DFM-nøgletal, og dels til fremstilling af nøgletal til S-FoUs eget formål er færdigudviklet. Arbejdet i forbindelse med udvikling af "nøgletalsgenerator" viste sig mere tidskrævende end forventet og planlagt.
Rapportens fremdrift har i nogen udstrækning været under påvirkning af skalmursudbedringer og undersøgelser og bl.a. div. myndighedskrav. Ifølge tidsplanen forventes skrive- og dataanalysearbejdet til rapporten udført i foråret 2006. Et første udkast til rapporten forventes at kunne foreligge medio maj 2006.
Måleopfyldelsen vurderes at være 15 %. Der opgøres ikke særskilt ressourceforbrug for dette resultatkrav.
Resultatkrav 8:
Tilgængelighed
S-FoU vil opstille en handlingsplan for integrering af tilgængelighedsforhold i den årlige vedligeholdelse, og der skal medtages tilgængelighedsforanstaltninger i udmeldingen af ejers vedligeholdelsesbevillingerne i 2005. Endvidere vil man med udgangspunkt i DS 3028 opstilles krav til tilgængelighed i forbindelse med ny- og ombygning af lokaler. Kravene skal være implementeret i KS-systemet i løbet af 2005.
Tilgængelighedstilstanden er registreret og prissat pr. undervisningsbygning med tilhørende udeforhold, og oplysningerne er opsamlet pr. institution og videregivet samlet pr. kundeenhed til enhederne.
Handlingsplanen er udmøntet således:
– Materialet videregives primo 2006 til de enkelte institutioner med opfordring til indarbejdelse i institutionernes indvendige vedligeholdelsesplaner.
– For så vidt angår S-FoU’s ejerforpligtelser vedr. tilgængeligheden er registranten indarbejdet i vedligeholdssygnet, som foranstaltes årligt af eksternt tilsyn.
Opstilling af krav til tilgængelighed i nyere- og større ombygningssager, der tager udgangspunkt i DS 3028 er påbegyndt, og vil blive udformet som standard for S-FoU’s byggerier. Arbejdet er midlertidigt stillet i bero, idet konsulenten fra Dansk Center for Tilgængelighed, ikke har kunnet opfylde tidsplanen pga. centrets afvikling i den sidste del af 2005.
Arbejdet forventes genoptaget primo 2006, når dele af centrets konsulenttjeneste er retableret i SBi- regi, og forventes afsluttet inden årets udgang – inkl. implementeringen i KS- systemet.
Målet betragtes opfyldt med 50 %.
Der opgøres ikke særskilt ressourceforbrug for dette resultatkrav.
Resultatkrav 9:
Ny udbuds- og samarbejdsformer
S-FoU vil forsøge sig med nye udbudsog samarbejdsformer med en forventning om, at staten derigennem kan bidrage til udvikling af dansk byggeri.
Der blev i 2005 igangsat to projekter med tidligt udbud og nye samarbejdsformer (SDU-byggeri i Sønderborg og DPU-byggeri i København). Desuden blev der igangsat et projekt på Aalborg Universitet med en Offentligt-Privat Partnering. Projektet vedrørte et nybyggeri til Fællesbygning og Bibliotek, men projektet blev af årsager, der ikke kan henføres til SFoU, standset af universitetet i november 2005.
Måleopfyldelsen vurderes til at være 66 %. Der opgøres ikke særskilt ressourceforbrug for dette resultatkrav.
Resultatkrav 10:
Ekstranet
I 2005 vil der tilvejebringes en løsning for et ekstranet. Mulighederne skal undersøges og et evt. udbud afholdes. Kan omkostningerne for dette holdes på et økonomisk forsvarligt niveau skal dette helt eller trinvist tages i brug.
Der er taget hul på opgaven og den over-ordnede plan for projektets gennemførelse er lagt. Projektet er præget af stor kompleksitet og afgrænses først i de fremtidige faser. Projektet har skullet koordineres med VTU Koncern IT’s (KIT) indsats på samme område, og KIT vil også fremover skulle medindtages.
Måleopfyldelsen vurderes til at være 25 %. Der opgøres ikke særskilt ressourceforbrug for dette resultatkrav.
S-FoU skal udover overnævnte resultatkrav aflevere jf. resultatkontrakten nedenstående nøgletal. Det forventes at dette med årene bliver til tidsserier, så det er muligt at analysere udviklingen.
| Nøgletal for 2005 |
Årsværk | Omsætning i mio. kr. |
Årsværk i forhold til omsætning | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2004 | 2005 | 2004 | 2005 | 2004 | 2005 | |
| 1. Årets lejeomsætning i forholdt tilantal årsværk andvendt på ejendomsforvaltning | 9,4 | 9,3 | 1.394,4 | 1.418,4 | 147,3 mio. kr. pr. årsværk | 152,2 mio. kr. pr. årsværk |
| 2. Årets anlægsudgifter i forhold til antal årsværk anvendt på bygherrerollen |
11,3 | 10,2 | 733,8 | 642,1 |
66,2 mio. kr. pr. årsværk | 62,8 mio. kr. pr. årsværk |
| Budget mio. kr. | Budget mio. kr. |
|||||
| 3. Anvendt på kunstnerisk udsmykning |
9,9 | 5,4 | 31,7 | 5,3 | ||
| 2003 | 2004 | 2005 |
||||
| 4. Andvendt på indvendig og udvendig veligeholdelse pr. m² | Mio. kr. | Kr. pr. m² | Mio. kr. | Kr. pr. m² | Mio. kr. | Kr. pr. m² |
| Udvendig vedligeholdelse | 56,0 | 36,5 | 101,4 | 66,2 | 56,2 | 34,6 |
| Indvendig vedligeholdelse | 78,2 | 51,0 | 87,1 | 56,8 | 50,5 | 31,2 |
Note: Årsværk er ekskl. (ferie, sygdom, kursus o. lign.) og generel ledelse og adm. samt hjælpefunktioner.
Anvendt regnskabspraksis
Som følge af en sen afklaring af S-FoUs præcise status med hensyn til omkostningsreformen er regnskabet for 2005 ikke opdelt på to bogføringskredse (én for ejendomsvirksomheden (§ 19.11.05) og én for myndighedsopgaven (§ 19.11.07)). Derved er alle driftsudgifter håndteret via én bankkontoopsætning, og det har ikke været muligt at lave en opdeling af statusposterne. De nye tabeller, som er med i årsrapporten som følge af omkostningsreformen dækker således begge dele af SFoUs økonomi.
S-FoU er for så vidt angår anlægsaktiver i huslejeordningen undtaget for omkostningsreformen. Dette skyldes, at der ikke foretages årlige afskrivninger af bygninger, men at der i stedet foretages en ejendomsmæglergennemgang af porteføljens værdi hvert fjerde år.
S-FoU’s regnskab er derudover udarbejdet i overensstemmelse med de almindelige regnskabsregler og principper, der anvendes i staten, jf. Regnskabsbekendtgørelsen.
Resultatopgørelse for § 19.11.05. og § 19.11.07 Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
| 2005 regnskab |
2006 budget | ||
|---|---|---|---|
| Ordinære driftsindtægter |
Salg af varer og tjenesteydelser | 1421,1 | 1477,1 |
| Øvrige driftsindtægter | 31,1 | ||
| Ordinære driftsindtægter i alt | 1452,2 |
1477,1 | |
| Ordinære driftsomkostninger | Husleje | 2,5 | |
| Andre forbrugsomkostninger | 13,2 | ||
| Forbrugsomkostninger i alt | 15,7 | ||
| Lønninger | 22,9 | 26,7 | |
| Pension | 2,6 | ||
| Lønrefusion | -0,5 | ||
| Note 1 | Personaleomkostninger i alt | 25,0 | 26,7 |
| Vedligeholdelse | 135,2 | 175,8 | |
| Forsikring | 15,9 | ||
| Nedbringelse af finansiel gæld | 480,0 | 434,3 | |
| - Heraf ekstraordinært afdrag | 129,5 | ||
| Øvrige | 27,3 | 42,3 | |
| Andre ordinære driftsomkostninger | 659,3 | 653,1 | |
| Af- og nedskrivninger | |||
| Ordinære driftsomkostninger i alt | 700,0 |
679,8 | |
| Resultat af ordinær drift | 752,2 |
797,3 | |
| Andre driftsposter |
Andre driftsindtægter | ||
| Andre driftsomkostninger | |||
| Resultat før finansielle poster | 752,2 |
797,3 | |
| Finansielle poster |
Finansielle indtægter | 6,7 |
|
| Finansielle omkostninger | 763,9 | 802,2 | |
| Resultat før ekstraordinære poster | -5 |
-4,9 | |
| Ekstraordinære poster |
Ekstraordinære indtægter | ||
| Ekstraordinære omkostninger | |||
| Årets resultat efter omkostningsprincip | -5 |
-4,9 | |
Note 1: Se bilag 3
Ifølge ovenstående resultatopgørelse udgør årets samlede resultat for §
19.11.05 og § 19.11.07 -5,0 mio. kr. I dette resultat indgår et ekstraordinært afdrag på gælden på 129,5 mio. kr., jf. posteringen under Ordinære driftsomkostninger, Nedbringelse af finansiel gæld.
Afvigelsen på -5,0 mio. kr. skyldes en nettoudgift på 5,0 mio. kr. på § 19.11.07, der kan henføres til en nettoudgiftsbevilling på 4,8 mio. kr. samt brug af videreførelsesbeløb på 0,2 mio. kr. for samme hovedkonto.
På § 19.11.05 havde S-FoU i 2005 et overskud på 129,5 mio. kr., som er blevet anvendt til at foretage et ekstraordinært afdrag på gælden.
Overskuddet skyldes primært, at S-FoU havde budgetteret med en nedskrivning af huslejerne som følge af revurderingen af bygninger. S-FoU valgte imidlertid at fastholde huslejerne med baggrund i de foreliggende vurderinger. Derudover har der været indtægter i form af refusion af udlæg til projekteringsudgifter til sager som efterfølgende er igangsat samt færre udgifter til renter og afdrag som følge af nedskrivninger og dermed nedbringelse af gæld.
S-FoU anser årets resultatet for værende tilfredsstillende.
| Regnskabsåret 2005 | Åbningsbalance pr. 1.1.2005 | |
|---|---|---|
| ANLÆGSAKTIVER | DKK 1.000 | DKK 1.000 |
| I. Immaterielle anlægsaktiver | ||
| Færdiggjorte udviklingsprojekter | 3.301 | 3.220 |
| Uudnyttede byggeret. | 521.600 | 521.600 |
| Udviklingsprojekter under udførelse | 0 | 0 |
| Immaterielle anlægsaktiver i alt (Note 2) | 524.901 | 524.820 |
| II. Materielle anlægsaktiver | ||
| Grunde og arealer | 2.626.934 | 2.544.078 |
| Bygninger | 15.152.506 | 15.184.204 |
| Grunde, arealer og bygninger i alt | 17.779.439 | 17.728.282 |
| Inventar og IT udstyr | 927 | 838 |
| Materielle anlægsaktiver i alt (Note 3) | 17.780.366 | 17.729.120 |
| A. Anlægsaktiver i alt (I - II) | 18.305.267 | 18.253.939 |
| III. Driftsaktiver | ||
| Igangværende arbejder for egen regning | 669.053 | 0 |
| Driftsaktiver i alt | 669.053 | 0 |
| A. Anlægs-og driftsaktiver i alt (I - III) | 18.974.320 | 18.253.939 |
| OMSÆTNINGSAKTIVER | ||
| I.Beholdninger | ||
| Likvide beholdninger | -410.193 | 45.914 |
| Beholdninger i alt | -410.193 | 45.914 |
| II. Tilgodehavender | ||
| Tilgodehavender/ forudbetalinger Igangværende arbejder for fremmed regning | 671.474 | 237.194 |
| 44.379 | 0 | |
| Tilgodehavender i alt | 715.853 | 237.194 |
| B. Omsætningsaktiver i alt (I - II) | 305.660 | 283.108 |
| Aktiver i alt (A + B) | 19.279.981 | 18.537.047 |
Note 2 og 3: Se bilag 2
| Regnskabsåret 2005 | Åbningsbalance pr. 1.1.2005 | |
|---|---|---|
| EGENKAPITAL | DKK 1.000 | DKK 1.000 |
| Egenkapitalkonti | 1.400.615 | 1.400.615 |
| Reguleret egenkapital | 1.567.014 | 1.518.202 |
| Hensættelser beholdning* | 137.852 | 0 |
| Årets resultat | 470.176 | 0 |
| I. Egenkapital i alt (Note 4) | 3.575.657 | 2.918.816 |
| Hensat forpligtelse | ||
| Vedligehold | 137.399 | 76.064 |
| Husleje | 453 | 634 |
| Hensatte forpligtelser i alt | 137.852 | 76.698 |
| III. Langfristede gældsforpligtelser | ||
| Statsgæld |
0 | 0 |
| Prioritetsgæld | 81 | 85 |
| Anden langfristet gæld | 15.037.354 | 14.952.648 |
| Langfristede gældsforpligtelser i alt | 15.037.436 | 14.952.733 |
| Donationer i alt | 63.080 | 0 |
| IV. Kortfristede gældsforpligtelser | ||
| Øvrig kortfristet gæld i alt |
596.758 | 585.169 |
| Skyldige feriepenge | 6.840 | 3.452 |
| Skyldig over-/merarbejdsbetaling | 211 | 178 |
| Kortfristede gældsforpligtelser i alt | 603.808 | 588.800 |
| Gældsforpligtelser i alt (III - IV) | 15.641.244 | 15.541.533 |
| FORPLIGTELSER I ALT (III - IV) | 15.641.244 | 15.618.231 |
| Passiver i alt (I - IV + Donationer) | 19.279.981 | 18.537.047 |
Note 4: Se bilag 2
*"Hensættelser beholdning" er en akkumuleret beholdning, dvs. åbningsbalancens samt regnskabsårets hensatte forpligtelser indgår i beholdningen af hensættelser ved årsafslutningen. Jf. kontoplanen indgår hensættelser i summen af egenkapitalkonti i alt, men årets hensatte forpligtelser er ligeledes angivet under "II. Hensatte forpligtelser i alt". Forpligtelsen indgår dog som en del af egenkapitalen.
S-FoU har ikke kunnet opstille en omregningstabel, der forklarer sammenhængene mellem årets resultat og årets driftsudgifter, da regnskabet for 2005, som tidligere nævnt, ikke har været opdelt på to bogføringskredse. Alle driftsudgifter er derved håndteret via én bankkontoopsætning, og det har ikke været muligt at lave en opdeling af statusposterne.
S-FoU har anmodet Økonomistyrelsen om at oprette en ny bogføringskreds, således at regnskabet for 2006 kan aflægges efter retningslinierne.
Driftsregnskab for § 19.11.05. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
| Mio. kr. |
2004 | 2005 |
2005 | 2004 | 2006 |
|---|---|---|---|---|---|
| Statsvirksomhed |
Regnskab | Regnskab |
Budget | Budget -Regnskab | Budget |
| Indtægter |
1.522,1 | 1.508,4 |
1.398,7 | -109,7 | 1.477,1 |
| Nettotal (tilskud) | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Huslejeindtægter |
1.394,4 | 1.421,1 |
1.398,7 | -22,4 | 1.477,1 |
| Driftsindtægter |
19,8 | 31,1 |
-31,1 | ||
| Renter |
6,0 | 6,7 |
-6,7 | ||
| Interne statslige overførsler |
4,1 | 49,5 |
-49,5 | ||
| Afhændelse af anlæg m.v. |
97,8 | 0,0 |
0,0 | 0,0 | |
| Forøgelse af fin. Gæld |
41,0 | 0,0 |
0,0 | ||
| Udgifter |
1.563,1 | 1.508,4 |
1.398,7 | -109,7 | 1.477,1 |
| Renter |
755,3 | 763,9 |
773,3 | 9,4 | 802,2 |
| Nedbringelse af fin. Gæld |
446,4 | 480,0 |
402,8 | -77,2 | 434,3 |
| =- heraf ekstraordinært | 0,0 | ||||
| Vedligeholdelse |
292,4 | 135,2 |
174,1 | 38,9 | 175,6 |
| Løn |
21,3 | 20,9 |
22,3 | 1,4 | 22,7 |
| Forsikring |
16,8 | 15,9 |
14,4 | -1,5 | |
| Øvrige driftsudgifter |
26,2 | 43,0 |
8,1 | -34,9 | 39,3 |
| Interne statslige overførsler |
4,7 | 49,5 |
3,7 | -45,8 | 3,0 |
| Resultat |
-41,0 | 0,0 |
0,0 | 0,0 | 0,0 |
Regnskabsmæssige forklaringer 2005 for § 19.11.05.
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (Statsvirksomhed)
| § 19.11.05. S-FoU mio. kr. |
Afvigelse tabel 10095 (="årets overskud") |
Primo 2005 saldo (Bevil.afr. pkt. 13 |
Korrektion ved bevillingsafregningen |
RF-Korrektion | Ny ultimo 2005-saldo |
|---|---|---|---|---|---|
| 10. Alm. Virksomhed |
67,4 | 2,5 |
-67,4 | 2,5 | |
| 40. Finansiering | -69,1 | 69,1 | 0,0 | ||
| 70. Resultat | 1,7 | -1,7 | 0,0 | ||
| I alt nettoudgift |
0,0 | 2,5 |
0,0 | 2,5 |
Ad. 10 Alm. virksomhed
Afvigelsen på 67,4 mio. kr. skyldes dels en merindtægt på 22,4 mio. kr. der kan henføres til en større lejeindtægt end forudsat. Derudover er der opnået en indtægt på knap 20,0 mio. kr., som følge af refunderede projekteringsudgifter vedr. diverse byggesager som i byggeriets første fase blev afholdt af S-FoU’s drift. Herudover er der refunderet 10,0 mio. kr. fra Økonomistyrelsen der vedrører grundoverdragelse til Forskerpark i Århus.
Der er et mindreforbrug på udgifter til vedligeholdelse på 38,9 mio. kr., mens der er et merforbrug på 34,9 mio. kr. der
hovedsageligt kan henføres til køb af IT-og konsulentydelser. Desuden er der opnået renteindtægter på 6,7 mio. kr.
Ad. 40 Finansiering
Afvigelsen på -69,1 mio. kr. skyldes dels, at der er foretaget et ekstraordinært afdrag på gælden på 129,5 mio. kr. hvoraf 49,5 mio. kr. kan henføres til nedskrivninger af værdier og lån som følge af funktionel forældelse. Dertil kommer, at udgifterne til renter har været 9,4 mio. kr. mindre end forudsat som følge af en række afskrivninger og udbetaling af gæld primo 2005.
Driftsregnskab for § 19.11.07.30 Myndigheds- og forvaltningsopgaver
| Mio. kr. |
2004 | 2005 |
2005 | 2004 | 2006 |
|---|---|---|---|---|---|
| Driftsbevilling |
Regnskab | Regnskab |
Budget | Budget - Regnskab |
Budget |
| Indtægter |
0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Driftsindtægter | |||||
| Udgifter |
4,9 | 5,0 |
4,9 | -0,1 | 4,8 |
| Lønninger | 4,0 | 4,1 | 4,0 | -0,1 | 4,0 |
| Øvrige driftsudgifter | 0,9 | 0,9 | 0,9 | -0,0 | 0,8 |
| Resultat |
4,9 | 5,0 |
4,9 | -0,1 | 4,8 |
Bevillingsafregning for statsvirksomhed § 19.11.05 Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
| Hovedkonto 19.11.05. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger | ||
|---|---|---|
| Mio. kr. | Øvrig drift | I alt |
| Resultatopgørelse - indeværende år | ||
| Bevilling (B+TB) |
0,0 | 0,0 |
| Regnskab | 0,0 | 0,0 |
| Korrektioner for ikke-fradragsberettiget købsmoms | ||
| Bevillingstekniske omflytninger | ||
| Årets overskud | 0,0 | 0,0 |
| Opgørelse af akkumuleret resultat | ||
| Akkumuleret overskud ultimo forrige år |
2,5 | 2,5 |
| Primokorrektion til akkumuleret overskud ultimo forrige år | ||
| Årets overskud | 0,0 | 0,0 |
| Disponeringsmæssige omflytninger | ||
| Disposition, overskud som bortfalder | ||
| Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år | 2,5 | 2,5 |
Bevillingsafregning for statsvirksomhed § 19.11.06. S-FoU (Anlægsbevilling)
| Hovedkonto 19.11.06. Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (Anlægsbevilling) | |||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | Udgifter |
Indtægter | |
| Resultatopgørelse - indeværende år | |||
| Bevilling (B+TB) |
967,7 | 970,2 | |
| Regnskab | 1.194,9 | 1.216,7 | |
| Afvigelse mellem bevilling og regnskab | -227,2 | -246,5 | |
| Bevillingstekniske omflytninger | 231,1 | -231,1 | |
| Årets overskud | 3,9 | 15,4 | |
| Opgørelse af akkumuleret resultat | |||
| Korrektion i forbindelse med kontoændringer |
0,0 | ||
| Akkumuleret overskud primo 2005 | 0,0 | ||
| Årets overskud | 3,9 | ||
| Akkumuleret overskud ultimo 2005 | 3,9 | ||
| Disponeringsmæssige omflytninger | |||
| Disposition, overskud som bortfalder | 0,0 | ||
| Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år | 3,9 | 0,0 | |
Bevillingsafregning for statsvirksomhed § 19.11.07. Myndigheds- og forvaltningsopgaver
| Hovedkonto 19.11.07. Myndigheds- og forvaltningsopgaver | |||
|---|---|---|---|
| Mio. kr. | Lønsum |
Øvrig drift | I alt |
| Resultatopgørelse - indeværende år | |||
| Bevilling (B+TB) |
4,0 | 0,9 | 4,9 |
| Regnskab | 4,1 | 0,9 | 5,0 |
| Afvigelse mellem bevilling og regnskab | -0,1 | 0,0 | -0,1 |
| Bevillingstekniske omflytninger | -0,1 | 0,1 | 0,0 |
| Årets overskud | -0,2 | 0,1 | -0,1 |
| Opgørelse af akkumuleret resultat | |||
| Korrektion i forbindelse med kontoændringer |
|||
| Akkumuleret overskud ultimo forrige år | 0,2 | 0,0 | 0,2 |
| Årets overskud | -0,2 | 0,1 | -0,1 |
| Akkumuleret overskud ultimo 2005 | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Disponeringsmæssige omflytninger | 0,0 | ||
| Disposition, overskud som bortfalder | 0,0 | ||
| Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
Bevillingsafregning for statsvirksomhed § 19.11.08. Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.)
| Hovedkonto 19.11.08. Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.) | ||
|---|---|---|
| Mio. kr. | Øvrig drift |
I alt |
| Resultatopgørelse - indeværende år | ||
| Bevilling (B+TB) |
7,4 | 7,4 |
| Regnskab | 5,8 | 5,8 |
| Afvigelse mellem bevilling og regnskab | 1,6 | 1,6 |
| Korrektioner for ikke-fradragsberettiget købsmoms | ||
| Bevillingstekniske omflytninger | 0,0 | 0,0 |
| Årets overskud | 1,6 | 1,6 |
| Opgørelse af akkumuleret resultat | ||
| Korrektioner til akkumuleret overskud |
0,0 | 0,0 |
| Akkumuleret overskud primo 2005 | 13,3 | 13,3 |
| Årets overskud | 1,6 | 1,6 |
| Akkumuleret overskud ultimo 2005 | ||
| Omflytninger mellem underkonti | 0,0 | 0,0 |
| Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år | 14,9 | 14,9 |
Regnskabsmæssige forklaringer 2005 for § 19.11.06.
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (Anlægsbev.)
| § 19.11.06. S-FoU mio. kr. |
Afvigelse tabel 10095 (="årets overskud") |
Primo 2005 saldo (Bevil.afr. pkt. 13 |
Korrektion ved bevillingsafregningen |
Bortfald | Ny ultimo 2005-saldo |
|---|---|---|---|---|---|
| 20. Investeringer udgift | -204,1 | 0,0 | 204,1 | 0,0 | |
| 20. Investeringer indtægt | -15,4 | 15,4 | 0,0 | ||
| 30. Låntagning udgift | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| 30. Låntagning indtægt | -204,1 | 204,1 | 0,0 | ||
| 40. Medfinansiering | -23,1 | 0,0 | 27,0 | ||
| fra institutioner udgift | 3,9 | ||||
| 40. Medfinansiering fra institutioner indtægt | -27,0 | 27,0 | 0,0 | ||
| I alt udgift |
-227,2 | 0,0 |
231,1 | 0,0 | 3,9 |
| I alt indtægt |
-246,5 | 0,0 |
231,1 | 15,4 | 0,0 |
Ad. 20 Investeringer
Afvigelserne vedr. udgifterne på 204,1 mio. kr. er sammensat af følgende: Erhvervelse af anlæg på i alt 115,4 mio. kr., hvilket primært udgøres af 29,1 mio. kr. til køb af Eksercerpladsen, 46,0 mio. kr. til køb af kunstmuseum til Geologisk Institut, AU, og 34,6 mio. kr. til køb af grund til RUC.
Forøgelse af hovedlånet på 92,2 mio. kr. skyldes, at flere byggesager end forudsat på budgetteringstidspunktet er overgået til hovedlånet i 2005.
Afvigelsen vedr. indtægterne på i alt 15,4 mio. kr. vedrører dels salg af Sølvgade 40 til DSB Ejendomme for 8,6 mio. kr., dels salg af ejendommen Rådmandsgade 65 til Dansk Industri ved Fonden IAK-Kollegiet til 6,8 mio. kr.
Ad. 30 Låntagning
30. Låntagning (indtægter) er modkonto til 20. Investeringer (udgifter).
Ad. 40 Medfinansiering
Afvigelsen på 27,0 mio. kr. skyldes dels, at gennemførelsestakten på flere projekter har været anderledes end forudsat på budgetteringstidspunktet dels, at HS har doneret 40 mio. kr. i 2005 frem for de budgetterede 20 mio. kr. i hhv. 2004 og 2005.
Akkumuleret resultat
Det er ikke muligt at opstille et akkumuleret resultat, der viser S-FoUs opsparing og forbrug af opsparingen. Dette skyldes, at S-FoU altid budgetterer og regnskabsaflægger med 0 kr. i resultat. Et eventuelt overskud skal indbetales som et ekstraordinært afdrag på det stående lån, mens et eventuelt underskud kan finansieres ved optagelse af lån i den friværdi, som tidligere års ekstraordinære afdrag har skabt.
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygningers årsrapport er fremlagt i henhold til Finansministeriets bekendtgørelse nr. 188 af 18. marts 2001 om statens regnskabsvæsen mv. (Regnskabsbekendtgørelse) § 41 samt Akt 63 11/12 2002.
Årsrapporten dækker § 19.11.05 -19.11.08 og giver et samlet, dækkende og pålideligt billede af virksomhedens økonomi og faglige resultater, jf. f.s.v. angår de dele af årsrapporten, der svarer til det ordinære årsregnskab, er kravene i Regnskabsbekendtgørelsens § 39 opfyldt.
København, den 5. 4. 06
Direktør Lars Ole Hansen
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling´s påtegning af årsrapporten for 2005 sker i overensstemmelse med oven-nævnte fremlæggelse.
København, den 5. 4. 06
Kontorchef Niels R. Korsby
Udgifter og erhvervelser anlægsprojekter, der administreres af Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
| Udgifter - Byggeri, anlægsproduktion og erhvervelser af anlæg | Hjemmel | Bygge start |
Forventet afslutningstidspunkt |
Total-udgift (indeks105,6) mio. kr. |
Årets udgift | Forventet restudgift (indeks105,6) |
Overgået til hovedlån |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Københavns Universitet | |||||||
| KUA, Udbygning (inkl. grund) | Akt 232 2001 |
1996 | 2011 | 1.760,1 | -971.590,90 |
1.015,7 | KUA 1 |
| Renter og forsikringsudgifter | 128,5 | 11.863,69 | 75,0 | 4. kvt. 2002 | |||
| Udgifter i alt | 1.888.6 | -959.727,21 | 1.090,7 | ||||
| Bioteknologisk Forskningscenter | Akt 146 2000 |
2000 | 2006 | 666,9 | 236.714.891,76 |
199,2 | |
| Renter og forsikringsudgifter | Akt 140 | 56,9 | 10.773.470,91 | 27,1 | |||
| Udgifter i alt | 2003 | 723,8 | 247.488.452,67 | 226,3 | |||
| Aarhus Universitet | |||||||
| Biorokaden, Biologi |
BV 2001 |
2005 | 2007 | 16,0 | 7.961.474,60 |
||
| Renter og forsikringsudgifter | 1,6 | 308.251,32 | 4 kvt. 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 17,6 | 8.269.725,92 | 0,0 | ||||
| Biorokaden datalogi |
BV 2001 |
2005 | 2006 | 17,3 | 8.270.241,95 |
||
| Renter og forsikringsudgifter | 1,6 | 344.528,38 | 4 kvt 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 18,9 | 8.614.770,33 | 0,0 | ||||
| Tilbygning til Frederikshus | BV 2001 |
2005 | 2006 | 24,3 | 4.036.120,40 |
20,3 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 1,4 | 25.394,95 | 1,4 | ||||
| Udgifter i alt | 25,7 | 4.061.515,35 | 21,7 | ||||
| Center for idrætsuddannelse | Akt 81 2005 |
2005 | 2007 | 116,7 | 7.299.359,55 |
94,2 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 10,5 | 173.607,90 | 10,3 | ||||
| Udgifter i alt | 127,2 | 7.472.967,45 | 104,5 | ||||
| Køb og ombygning af kunstmuseet | Akt 53 2003 |
2003 | 2007 | 111,3 | 78.209.889,76 |
28,2 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 8,0 | 2.583.513,25 | 5,4 | ||||
| Udgifter i alt | 119,3 | 80.793.403,01 | 38,8 | ||||
| Aalborg Universitet | |||||||
| Nybyggeri til Bioteknologi | FL 2000 |
2000 | 2005 | 67,1 | 2.813.171,68 |
0,2 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 3,4 | 158.592,40 | 0,0 | 1 kvt. 2005 | |||
| Udgifter i alt | 70,5 | 2.971.764,08 | 0,2 | ||||
| Nybyggeri til Humaniora | BV 2001 |
2002 | 2005 | 32,2 | 2.781.984,60 |
||
| Renter og forsikringsudgifter | 1,0 | 108.532,46 | 1 kvt. 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 33,2 | 2.890.517,06 | 0,1 | ||||
| Nybyggeri til Ingeniøruddannelserne | BV 2001 |
2003 | 2004 | 25,8 | 69.506,96 |
4. kvt 2003 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 0,5 | 1.483,61 | |||||
| Udgifter i alt | 26,3 | 70.990,57 | 0,0 | ||||
| Fællesbygning, AUB og Nobelområde | BV 2001 | 371.728,83 |
|||||
| Renter og forsikringsudgifter | 1.437.737,31 | ||||||
| Udgifter i alt | 1.809.466,14 | ||||||
| Musikkens Hus i Nordjylland | Akt 80 2005 |
2005 | 2008 | 318,5 | 32.778.847,70 |
285,7 | |
| Renter og forsikringsudgifter | 25,0 | 853.987,82 | 24,1 | ||||
| Udgifter i alt | 343,5 | 33.632.835,52 | 30,9 | ||||
| Syddanske Universitet | |||||||
| Winsløv parken |
FL 2000 |
2000 | 2005 | 128,6 | 644.413,00 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 3,1 | 5.951,65 | 2 kvt. 2004 | ||||
| Udgifter i alt | 131,6 | 650.364,65 | 0,0 | ||||
| Ombygning af Sønderborg – Esbjerg | Akt 148 2003 |
2003 | 2007 | 288,9 | 112.852.989,46 | 73,0 |
|
| Renter og forsikringsudgifter | 13,2 | 5.378.551,96 | 6,7 | ||||
| Udgifter i alt | 302,1 | 118.231.541,42 | 79,7 | ||||
| Byggeafsnit 37, Campus | Akt 149 2003 |
2003 | 2006 | 80,3 | 16.323.994,64 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 1,8 | 711.816,73 | 2 kvt. 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 82,1 | 17.035.811,37 | 0,1 | ||||
| Ombygning af Sdr. Boulevard Renter og forsikringsudgifter Udgifter i alt | BV 2001 |
2004 | 2006 | 49,5 | 2.049.420,76 | ||
| 1,2 | 20.544,03 | ||||||
| 50,6 | 2.069.964,79 | 1 kvt. 2005 | |||||
| Roskilde Universitetscenter0,0 | |||||||
| Ombygning af RUC-syd | BV 2001 |
2003 | 2005 | 35,4 | 70.666,00 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 3,3 | 245,41 | 1 kvt. 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 38,7 | 70.911,41 | 0,3 | ||||
| Opførelse af 3 & 4 etape | Akt 282 2001 |
2001 | 2005 | 119,6 | 713.923,93 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 3,7 | 4.077,60 | 3 kvt 2003 | ||||
| Udgifter i alt | 123,3 | 718.001,53 | 0,1 | ||||
| Ombygning af bygning 02 | BV 2001 |
2002 | 2005 | 13,9 | 340.009,88 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 0,3 | 2.160,97 | 1 kvt. 2005 | ||||
| Udgifter i alt | 14,2 | 342.170,85 | 0,0 | ||||
| Opførelse af studenterfaciliteter | BV 2001 |
2004 | 2005 | 13,5 | 125.693,10 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 0,3 | 149.678,76 | |||||
| Udgifter i alt | 13,8 | 275.371,86 | 0,0 | ||||
| Opførelse af port |
BV 2001 | 1.145.502,00 | |||||
| Renter og forsikringsudgifter | 126.538,22 | ||||||
| Udgifter i alt | 1.272.040,22 | ||||||
| Køb af reserveareal | BV 2001 |
2005 | 2005 | 34.614.000,00 | |||
| Renter og forsikringsudgifter | 521.537,74 | ||||||
| Udgifter i alt | 35.135.537,74 | ||||||
| Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole | |||||||
| Modernisering Højhuset | Akt 208 1998 |
1992 | 2005 | 91,3 | 472.920,00 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 1,8 | 3.684,46 | 3 kvt. 2002 | ||||
| Udgifter i alt | 93,1 | 476.604,46 | 0,2 | ||||
| Hospitals- og undervisningsfaciliteter | Akt 78 2005 |
2005 | 2010 | 139,7 | 18.949.742,29 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | 14,9 | 253.925,13 | |||||
| Udgifter i alt | 154,6 | 19.203.667,42 | |||||
| Danmarks Farmaceutiske Universitet | |||||||
| Ombygning af Bibliotek | 2,3 | 2.292.814,00 | |||||
| Renter og forsikringsudgifter | 0,0 | 3.957,46 | |||||
| Udgifter i alt | 2,3 | 2.296.771,46 | 0,0 | ||||
| Ombygning af bygning 10 | 2,9 | 2.916.193,00 | |||||
| Renter og forsikringsudgifter | 0,00 | ||||||
| Udgifter i alt | 2,9 | 2.916.193,00 | 0,0 | ||||
| IT-Højskolen | |||||||
| Nybyggeri + voldgift |
Akt 227 2001 |
2000 | 2004 | 426,6 | 13.363.549,14 | ||
| Renter og forsikringsudgifter | Akt A 2003 | 39,5 | 131.633,99 | 3. kvt. 2004 | |||
| Udgifter i alt | 466,1 | 13.495.183,13 | 4,6 | ||||
| Danmarks Pædagogiske Universitet | |||||||
| Modernisering 1. Etape Renter og forsikringsudgifter Udgifter i alt | Akt 135 2004 |
2004 | 2005 | 91,7 | 48.901.284,60 | ||
| 3,1 | 1.993.564,48 | ||||||
| 94,8 | 50.894.849,08 | 1,2 | 4 kvt. 2005 | ||||
| Kulturministeriet | |||||||
| Kunstakademiets Arkitektskole | BV 2001 | 29,5 | 12.311.431,67 | ||||
| Renter og forsikringsudgifter | 0,6 | 369.896,01 | |||||
| Udgifter i alt | 31,1 | 12.681.327,68 | 0,5 | ||||
| Ombygning af toiletter (DJM) | BV 2001 | -40.137,50 | |||||
| Renter og forsikringsudgifter | 101,77 | ||||||
| Udgifter i alt | -40.0,35,73 | ||||||
| Investeringer | |||||||
| Grundanskaffelses, KUA Grundanskaffelses, IT-U Grundanskaffelses, Eksercer pladsen Renter af inverteringer | BV 2001 | 3.825.959,00 | |||||
| BV 2001 | 1.817.330,00 | ||||||
| BV 2001 | 29.134.790,36 | ||||||
| 418.273,04 | |||||||
| Udgifter i alt S-FoU inverteringer | 715.291.297,86 | ||||||
| Medfinansiering fra institutioner | |||||||
| Bioteknologisk Forskningscenter Københavns Universitet |
40.0000,00 | ||||||
| Ombygning af Sønderborg Syddanske Universitet |
7.611.418,12 | ||||||
| Opførelse af port Roskilde Universitetscenter |
-4.100.000,00 | ||||||
| Rentrumslaboratorium, | 25,0 | 4.379.197,24 | |||||
| Syddanske Universitet | |||||||
| Renter og forsikringsudgifter | 221.594,23 | ||||||
| Udgifter i alt | 4.600.791,47 | ||||||
| Biomedicinsk Laboratorium, | 11.089.040,86 | ||||||
| Syddanske Universitet | |||||||
| Renter og forsikringsudgifter | 39.878,71 | ||||||
| Udgifter i alt | 11.128.919,57 | ||||||
| Udgifter i alt medfinansiering | 59.241.129,16 | ||||||
| Udgifter vedr. byggeri og erhvervelse | 774.532.427,02 | ||||||
| Indtægter, Gevinst afhændelse af anlæg | Årets indtægt | ||||||
| Salg af Munksøgård 102, Roskilde | 2.500.000,00 | ||||||
| Sølvgade 40, modtaget fra DSB | 8.600.000,00 | ||||||
| Deponering Dansk Industri | 6.782.000,00 | ||||||
| Indtægter i alt | 17.882.000,00 | ||||||
Note 2 Immaterielle anlægsaktiver
| DKK 1.000 | |||
|---|---|---|---|
| Periode 01-01-05-31-12-05 |
Færdiggjorte udviklingsprojekter | Uudnyttede byggeret |
I alt Immaterielle anlægsaktiver |
| Kostpris |
0 | 0 | 0 |
| Primokorrektioner | 3.774 | 521.600 | 525.374 |
| Tilgang | 0 | 0 | 0 |
| Afgang | 0 | 0 | 0 |
| Kostpris pr 31.12.2005 | 3.774 | 521.600 |
525.374 |
| Akkumulerede afskrivninger | -473 | 0 |
-473 |
| Akkumulerede nedskrivninger | 0 | 0 | 0 |
| Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12.2005 | -473 | 0 | 473 |
| Regnskabsmæssig værdi 31.12. 2005 | 3.301 | 521.600 |
524.901 |
Note 3 Materielle anlægsaktiver
| DKK 1.000 | |||
|---|---|---|---|
| Periode 01-01-05-31-12-05 |
Grunde/arealer Bygninger | Inventar og It-udstyr |
I alt Materielle anlægsaktiver |
| Kostpris |
16.655.409 | 0 |
16.655.409 |
| Primokorrektioner | 1.072.872 | 997 | 1.073.869 |
| Tilgang | 115.392 | 288 | 115.680 |
| Afgang | 0 | 0 | |
| Kostpris pr 31.12.2005 |
17.843.674 | 1.285 |
17.844.959 |
| Akkumulerede afskrivninger | 0 | -358 |
-358 |
| Akkumulerede nedskrivninger | -64.234 | 0 | -64.234 |
| Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12.2005 | -64.234 | -358 |
-64.592 |
| Regnskabsmæssig værdi 31.12. 2005 |
17.779.439 | 927 |
17.780.366 |
| Igangværende byggearbejder | 669.053 |
Note huslejeforpligtelse
| Huslejeaftale er efter aftale flyttet til hensatte forpligtelser | |
| DKK 1.000 | |
| Lejeaftale vedr. Nørre Voldgade 16 | 634,2 |
| Nedskrevet huslejeforpligtelse | -181,2 |
| Pr. 1.1.2006 | 453,0 |
Note 4 Egenkapitalen
| kr. | |
|---|---|
| Primobeholdning 1. januar 2005 | |
| Startkapital | 1.400.614.569 |
| Primokorrektioner vedr. |
-4.199.837 |
| Forpligtelser/Tilgodehavender | 1.598.412.125 |
| Anlæg | 49.500.358 |
| Finansiel gæld | -76.698.200 |
| Hensættelser | |
| 1.567.014.446 | |
| Hensættelser beholdning | 137.852.241 |
| Egenkapital pr.31.12.2005 | 3.105.481.256 |
| Årets resultat | 470.175.502 |
| Egenkapitalkonti i alt pr.1.1.2006 | 3.575.656.758 |
Note 5 Hensatte forpligtigelser/ Vedligehold
| DKK 1.000 | |
|---|---|
| Udmeldt vedr. udvendige vedligeholdelsesarbejder i perioden 2001-2004 |
320.193 |
| Forbrug udvendig vedligehold 2001-2004 | 262.129 |
| Hensat forpligtelse vedr. udvendig vedligehold reguleret | 58.064 |
| Hensatte forpligtelser i øvrigt | 18.000 |
| Hensatte forpligtelser i alt vedr. vedligehold samt skyldig til KVL | 76.064 |
| Hensat forpligtelse udv. vedligehold 05 |
86.700 |
| Heraf udbetalt vedr. 05 | 56.163 |
| Hensat forpligtelse vedr. udvendig vedligehold | 30.537 |
| Hensat forpligtelse indv. vedligehold 05 | 81.300 |
| Heraf udbetalt | 50.502 |
| 30.798 | |
| Vedligehold i alt 2005 | 61.335 |
| I alt hensatte forpligtelser beholdning 2005 | 137.399 |
Note 1 Årsværksforbrug for Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Statsvirksomheden | 51,3 | 51,0 | 49,7 | 51,2 | 47,4 | |||
| Myndighedsenheden | 9,0 | 8,5 | 8,6 | 8,7 | ||||
| I alt | 51,3 | 60,0 | 58,2 | 59,8 | 56,1 | |||
| Tilgang og afgang samt det samlede antal medarbejdere | ||||||||
| Tilgang | Afgang | Netto | Ultimo | |||||
| 2001 | 14,0 | 8,0 | 6,0 | 61,0 | ||||
| 2002 | 5,0 | 4,0 | 1,0 | 62,0 | ||||
| 2003 | 6,0 | 7,0 | -1,0 | 61,0 | ||||
| 2004 | 2,0 | 3,0 | -1,0 | 60,0 | ||||
| 2005 | 8,0 | 8,0 | 0,0 | 60,0 | ||||
Titel:
Årsrapport 2005
Undertitel:
Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger April 2006
Emneord:
Årsrapport, regnskab
Resumé:
I årsrapport 2005 for det tidligere Statens Uddannelses- og Forskningsbygninger beskriver og vurderer man den faglige opgaveløsning i relation til primært eksternt fastsatte mål, ligesom der redegøres for de regnskabsmæssige resultater.
Udgiver:
Universitets- og Bygningsstyrelsen
Ansvarlig institution:
Universitets- og Bygningsstyrelsen
Copyright:
Universitets- og Bygningsstyrelsen
Forfatter:
Universitets- og Bygningsstyrelsen
Anden bidragyder:
Schultz Grafisk (web)
Sprog:
dan
URL:
http://www.ubst.dk/
ISBN nr. Elektronisk version:
87-90797-25-6
Version:
1.0
Versionsdato:
2008-08-04
Publikationsstandard nr.:
2.0
Formater:
html, gif, jpg, pdf, css
Udgiverkategori:
Statslig
Denne side er hele publikationen i HTML til publikationen "Årsrapport 2005".
Version nr. 1.0 af 04-08-2008
© Universitets- og Bygningsstyrelsen
Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling 2008. Teksten må med kildeangivelse frit anvendes.